Заполнение декларации ООО на УСН (доходы)

Comments

• Цитата: Здравствуйте, Заполняю декларацию впервые - подскажите при заполнении декларации по УСН  ООО с объектом налогообложения "доходы"  в разделе 2.1 в графах сумм полученных доходов мне нужно в п.110 указать сумму дохода которая была в 1м кв., в п.111 - к 110+ доход кот. был во 2кв и тд.Т.е. в п.113 будет сумма п. 110+111+112, Верно ли я заполняю???

  Добрый день.
  110 - доходы, полученные в период с 01.01 по 31.03 включительно
  111 - доходы, полученные в период с 01.01 по 30.06 включительно
  112 - доходы, полученные в период с 01.01 по 30.09 включительно
  113 - доходы, полученные в период с 01.01 по 31.12 включительно
  Это называется нарастающим итогом.
  
  

  Цитата: В п. 130,131,132 и 133 я указываю фактически уплаченные суммы налога!!!?

  Начисленные суммы налога.
  Декларация заполняется только по начислению. Ваши оплаченные (или не оплаченные) авансовые платежи в ней нигде не отражаются.
  
  

  Цитата: Работник есть 1, встаховые взносы в ПФР и ФСС перечислялись, но насколько я знаю уменьшить сумму авансового платежа на УСН(д) может только ИП, а у меня ООО.

  С чего Вы взяли, что это касается только ИП?
  

  Цитата:Статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога3.1.Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы,уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов.

  Как видите, речь идет о налогоплательщиках, к которым Ваше ООО также относится (так как Вы на УСН).
  ИП без работников может уменьшать авансовые платежи (налог) без ограничения в 50%.
  Для Вас же (для ООО) действует ограничение по уменьшению на взносы - не более 50% от налога.
  
  

  Цитата: Если не сложно взгляните на мою декларацию во вложении, буду отправлять впервые боюсь напортачить, а спросить совета больше не у кого, правильно ли я заполнила?

  Вы вложили только титульный лист. Самого расчета нет.
  Вложите заново - и желательно в другом формате (если не сложно)
• СПАСИБО ВАМ ЗА ОТВЕТЫ!
  

  Цитата: Как видите, речь идет о налогоплательщиках, к которым Ваше ООО также относится (так как Вы на УСН).ИП без работников может уменьшать авансовые платежи (налог) без ограничения в 50%.Для Вас же (для ООО) действует ограничение по уменьшению на взносы - не более 50% от налога.

  Поскольку я не воспользовалась данным правом и уплатила в 100% объеме налоги, могу ли я как то это исправить или больше волокиты будет? Просто в следующем году данный факт учту и платить буду с учетом взносов.

  Цитата: Вы вложили только титульный лист. Самого расчета нет.Вложите заново - и желательно в другом формате (если не сложно)

  Спасибо , что  вызвались посмотреть мой документ, К сожалению, в другом формате сохранить не дает, отправляю недостающие стр.
• Цитата: Поскольку я не воспользовалась данным правом иуплатила в 100% объеме налоги, могу ли я как то это исправить или больше волокиты будет?

  Вы имеете в виду, что Вы оплачивали авансовые платежи без уменьшения на взносы с зарплаты?
  Конечно можете 😀 В декларации укажите взносы, которые Вы оплачивали.
  По итогам отчетных периодов у Вас на данный момент времени числится переплата в случае, если Вы хотите зачесть взносы в уменьшение налога по этому году (что намного лучше, чем недоплата 😉).
  Налоговая еще не знает, какие у Вас получаются исчисленные авансовые платежи. Она это узнает только после предоставления Вами декларации.
  
  Доходы у Вас заполнены нарастающим итогом? В 4-м квартале доходов не было?
  
  Если смотреть разд. 2.1 - то там сейчас все верно в том случае, если у Вас доходы заполнены нарастающим итогом.
  
  Вы будете в декларации указывать взносы? Если будете - распишите суммы взносов нарастающим итогом (либо поквартально)
  Разд. 1.1 пока не смотрела. Жду ответа на вопрос про взносы.
• Цитата: Вы имеете в виду, что Вы оплачивали авансовые платежи без уменьшения на взносы с зарплаты?

  Да, совершенно верно.

  Цитата: В декларации укажите взносы, которые Вы оплачивали.

  т.е все взносы в ПФР и ФСС за работника? А НДФЛ не надо? извините за глупые вопросы, я только учусь и мне многое впервой.

  Цитата: Доходы у Вас заполнены нарастающим итогом? В 4-м квартале доходов не было?

  Да нарастающим, в 1кв. было 44234, 2кв.- 25163, 3 кв.- 33630, 4кв.-0

  Цитата: Вы будете в декларации указывать взносы? Если будете - распишите суммы взносов нарастающим итогом (либо поквартально)

  Да, хотелось бы. 1кв. ПФР- 4069,07, ФСС- 570,58 ИТОГО: 4639,65 , янв.февр. отп за св. счет (за март перечислены взносы в апреле)
  2кв. ПФР- 2848,36, ФСС- 399,4 ИТОГО: 3247,76,
  3кв. ПФР - 3051,81, ФСС - 427,92 ИТОГО: 3479,73
  4кв. отп. за св. счет
  Здесь взносы перечислены месяцем начисления - последним числом, оплата взносов была в след. месяце., т.е возможно мне придется подкорректировать цифры если нужно отображать именно месяцем оплаты взносов. Я просто не знаю как правильно.(((
• Цитата: т.е все взносы в ПФР и ФСС за работника? А НДФЛ не надо?

  НДФЛ не надо.
  Выше перечитайте п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ на какие взносы уменьшается налог.
  в ПФР на страховую часть, в ФФОМС, в ФСС на случай временной нетрудоспособности, в ФСС от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний
  
  

  Цитата: извините за глупые вопросы, я только учусь и мне многое впервой.

  Не извиняйтесь и не стесняйтесь 😉 Мы здесь для того, чтобы помогать 😉
  
  

  Цитата: Да, хотелось бы. 1кв. ПФР- 4069,07, ФСС- 570,58 ИТОГО: 4639,65 , янв.февр. отп за св. счет (за март перечислены взносы в апреле)2кв. ПФР- 2848,36, ФСС- 399,4 ИТОГО: 3247,76,3кв. ПФР - 3051,81, ФСС - 427,92 ИТОГО: 3479,734кв. отп. за св. счетЗдесь взносы перечислены месяцем начисления - последним числом, оплата взносов была в след. месяце., т.е возможно мне придется подкорректировать цифры если нужно отображать именно месяцем оплаты взносов. Я просто не знаю как правильно.(((

  Мы помним, что при УСН доходы и взносы заполняются нарастающим итогом, поэтому
  В стр. 140 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март
  В стр. 141 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь
  В стр. 142 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь
  В стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь
  Но они не должны быть более 50% от строк 130, 131, 132, 133
  
  То есть, если у Вас в стр. 130 - 2 654
  То в стр. 140 будет не больше 2 654 * 50% = 1 327. Если сумма меньше, то ставите фактически оплаченную сумму, но не больше 1 327.
• Добрый день.Спасибо вам за ответы, большое. Для меня ваша помощь очень существенна.
  

  Цитата: То есть, если у Вас в стр. 130 - 2 654То в стр. 140 будет не больше 2 654 * 50% = 1 327.

  Светлана подскажите, в моем случае я так поняла в стр. 140 я поставлю "0" поскольку оплаченных страховых взносов в этот период не было, они начались только в апреле. 
  стр. 141 - 2082,
  стр.142 -3091,
  стр. 142- 1160, поскольку  в 4кв. доходов не было, налог не платился, но взносы платились в октябре месяце на эту сумму. Или может раз налог не платился, то и взносы не  нужно указывать? тогда какую сумму указать в 142 стр.?
  Посмотрите пож-та вложение (скрин), я правильно указала суммы?
• Здравствуйте.

  Цитата: стр. 142- 1160, поскольку  в 4кв. доходов не было, налог не платился, но взносы платились в октябре месяце на эту сумму. Или может раз налог не платился, то и взносы не  нужно указывать? тогда какую сумму указать в 142 стр.?

  Видимо невнимательно читаете ответы:
  
  

  Цитата: Мы помним, что при УСН доходыи взносызаполняютсянарастающим итогом,поэтомуВ стр. 140 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, мартВ стр. 141 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июньВ стр. 142 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрьВ стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрьНо они не должны быть более 50% от строк 130, 131, 132, 133
• Цитата: Видимо невнимательно читаете ответы

  Здравствуйте, это у меня опечатка просто, да конечно там стр. 143, сейчас исправлю. Спасибо.
  То сообщение уже не исправить((( но на скрине понятно, что речь о  143 стр.
• Цитата: То сообщение уже не исправить((( но на скрине понятно, что речь о  143 стр.

  Это не важно.
  
  Читайте следующую строку в ответе Светланы:
  

  Цитата: В стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь
• Цитата: Это не важно.Читайте следующую строку в ответе Светланы:Цитата: В стр. 143 будут взносы, оплаченные в период: январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь

  исходя из этого в 143 стр. должна быть цифра 3091. Верно?
  Соответственно я начинаю заполнять  раздел 1.1 по подсказкам которые внизу каждого пункта. 
  Я так понимаю, что можно себя проверить  (стр.100 - стр.110 раздела 1.1 = стр. 143 раздела 2.1). 
  Т.е. выходит, что у меня идет переплата налога ровно на 50%, поскольку исчислено налогов у меня 6182 руб.
  Для наглядности скидываю  документ.
• Цитата: исходя из этого в 143 стр. должна быть цифра 3091. Верно?

  Добрый день.
  Верно, в случае, если взносов уплачено больше.
  Если взносов уплачено меньше, чем 3 091, то ставите реально оплаченную сумму.
  
  

  Цитата: Соответственно я начинаю заполнять  раздел 1.1 по подсказкам которые внизу каждого пункта.

  По соотношениям, которые указаны рядом со строками.
  У меня разд. 1.1 получился так:
  020 - 2 654
  050 - 572
  070 - 1 009
• Цитата: Если взносов уплачено меньше, чем 3 091, то ставите реально оплаченную сумму.

  Здравствуйте, ну если учитывать нарастающий итог за весь год, то 3091 уже было уплачено за 3 кв. и к этой сумме прибавляю 1160, то что уплатила в октябре, получаю 4251, но поскольку сумма не может быть более 3091, то ее и оставляю. Я верно мыслю?)

  Цитата: У меня разд. 1.1 получился так:020 - 2 654050 - 572070 - 1 009

  а у меня вот как, где я напутала?
• Цитата: Здравствуйте, ну если учитывать нарастающий итог за весь год, то 3091 уже было уплачено за 3 кв. и к этой сумме прибавляю 1160, то что уплатила в октябре, получаю 4251, но поскольку сумма не может быть более 3091, то ее и оставляю. Я верно мыслю?)

  Верно.
  
  

  Цитата: а у меня вот как, где я напутала?

  У Вас заполнена и стр. 040 - Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года
  И стр. 050 - Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года
  Такого быть не может по итогам одного отчетного периода. Должно быть что-то одно.
  Давайте проверим соотношения:
  040 = (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1 - стр. 020
  040 = (4 164 - 2 082) - 2 654 = - 572 - как Вы понимаете сумма с минусом к уплате быть не может
  
  050 = стр. 020 - (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1, если (стр. 131 - стр. 141) разд. 2.1 - стр. 020 < 0
  050 = 2 654 - (4 164 - 2 082) = 572
  
  Также и со стр. 070 и 080; 100 и 110.
• Цитата: Цитата: У меня разд. 1.1 получился так:020 - 2 654050 - 572070 - 1 009

  Светлана , я все пересчитала, значения остались только в стр. 020 - 2654 и стр. 050 -572, все остальные прочерки, а вот в 070 хоть убейте выходит - 135,  , как у вас получилось с + 1009?
   Расчет: 3091-2654+0-572= -135
  ВСЕЕЕЕ я поняла, совсем забыла наши волшебные законы математики)))
  Расчет: 3091 -(2654-572)= 1009
  Спасибо вам огроменское, очень помогли.👏
  А вот насчет переплаты, мне налоговая сама предоставит данные о переплате? как быть дальше?
• Цитата: А вот насчет переплаты, мне налоговая сама предоставит данные о переплате? как быть дальше?

  Сначала Вы сдаете декларацию, налоговая ее камералит (проверяет)
  Желательно потом свериться с ними.
  И уже на основании акта сверки будете действовать дальше: либо зачтете в счет будущих платежей Вашу переплату, либо вернете на расчетный счет.
  
  Вами фактически за год уплачено налога 6 182?
• Цитата: Вами фактически за год уплачено налога 6 182?

  да, уплачена именно эта сумма

  Цитата: либо зачтете в счет будущих платежей Вашу переплату, либо вернете на расчетный счет.

  Я бы хотела вернуть на расчетный счет, потому как сейчас деятельность у меня приостановлена, я в отпуске за свой счет, и когда возобновлю ее не известно. Как мне вернуть сумму, нужно писать заявление в налоговую или же какой то др вариант?
• Цитата: да, уплачена именно эта сумма

  Тогда переплата будет составлять 3 091.
  
  

  Цитата: Я бы хотела вернуть на расчетный счет, потому как сейчас деятельность у меня приостановлена, я в отпуске за свой счет, и когда возобновлю ее не известно. Как мне вернуть сумму, нужно писать заявление в налоговую или же какой то др вариант?

  Заявление на возврат налогового платежа
• Огромное приогромное БЛАГОДАРЮ💐